קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון הפופולריים בישראל, המציעה יתרונות מס רבים.
עם זאת, השאלה מתי כדאי למשוך את הכספים מהקרן היא שאלה מורכבת, התלויה במגוון גורמים אישיים וכלכליים.
במאמר זה נבחן את היתרונות והחסרונות של משיכת כספים מקרן השתלמות, ונציע תובנות שיסייעו לכם לקבל החלטה מושכלת.
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לטווח בינוני, המיועדת במקור למימון השתלמויות מקצועיות.
עם זאת, כיום היא משמשת גם כאפיק חיסכון כללי, בזכות היתרונות המס שהיא מציעה.
הקרן מנוהלת על ידי חברות ביטוח ובתי השקעות, והכספים המופקדים בה מושקעים במגוון אפיקים, בהתאם למדיניות ההשקעות של הקרן.
יתרונות קרן ההשתלמות
- פטור ממס על רווחי הון – אחד היתרונות המרכזיים של קרן השתלמות הוא הפטור ממס על רווחי הון, עד לתקרה מסוימת.
- גמישות – ניתן למשוך את הכספים מהקרן לאחר שש שנים, ללא קנס.
- תשואות גבוהות – בזכות ניהול מקצועי של הכספים, קרנות השתלמות רבות מציגות תשואות גבוהות לאורך זמן.
מתי כדאי לשקול משיכת כספים?
ההחלטה על משיכת כספים מקרן השתלמות תלויה במגוון גורמים, כולל מצבכם הכלכלי, מטרות החיסכון שלכם, והמצב בשוק ההון.
להלן מספר מצבים בהם כדאי לשקול משיכת כספים:
מצב כלכלי דחוף
במקרים של מצב כלכלי דחוף, כמו אובדן עבודה או הוצאות רפואיות בלתי צפויות, משיכת כספים מקרן השתלמות עשויה להיות פתרון מתאים.
עם זאת, חשוב לשקול את ההשלכות של משיכת הכספים על החיסכון העתידי שלכם.
השקעה באפיקים אחרים
אם אתם מזהים הזדמנות השקעה אטרקטיבית באפיקים אחרים, כמו נדל"ן או מניות, ייתכן שכדאי לשקול משיכת כספים מהקרן לצורך מימון ההשקעה.
עם זאת, חשוב לוודא שההשקעה החדשה מציעה תשואה גבוהה יותר מהתשואה הצפויה בקרן ההשתלמות.
מימוש מטרות חיסכון
אם הגעתם למטרות החיסכון שהצבתם לעצמכם, כמו רכישת דירה או מימון לימודים, ייתכן שכדאי לשקול משיכת כספים מהקרן לצורך מימוש המטרות.
עם זאת, חשוב לוודא שהמשיכה לא תפגע ביכולתכם להשיג מטרות חיסכון נוספות בעתיד.
חסרונות משיכת כספים מוקדמת
למרות היתרונות שבמשיכת כספים מקרן השתלמות, ישנם גם חסרונות שיש לקחת בחשבון:
- אובדן פטור ממס – משיכת כספים מוקדמת עלולה לגרום לאובדן הפטור ממס על רווחי הון.
- פגיעה בחיסכון העתידי – משיכת כספים מוקדמת עלולה לפגוע בחיסכון העתידי שלכם, במיוחד אם אתם מתכננים להשתמש בכספים לצרכים שאינם חיוניים.
- הפסד תשואות – משיכת כספים מוקדמת עלולה לגרום להפסד תשואות עתידיות, במיוחד אם הקרן מציגה תשואות גבוהות לאורך זמן.
דוגמאות ומקרי מבחן
כדי להמחיש את הנקודות שהוזכרו, נבחן מספר דוגמאות ומקרי מבחן:
דוגמה 1: משיכת כספים לצורך השקעה בנדל"ן
יוסי, בן 35, עובד בהייטק ומחזיק בקרן השתלמות עם יתרה של 200,000 ש"ח.
יוסי מזהה הזדמנות לרכישת דירה להשקעה, ומחליט למשוך את הכספים מהקרן לצורך מימון הרכישה.
לאחר חמש שנים, ערך הדירה עולה ב-30%, ויוסי מוכר אותה ברווח נאה.
במקרה זה, ההשקעה בנדל"ן הניבה תשואה גבוהה יותר מהתשואה הצפויה בקרן ההשתלמות, ולכן ההחלטה למשוך את הכספים הייתה מוצדקת.
דוגמה 2: משיכת כספים לצורך מימון לימודים
אורית, בת 28, מעוניינת ללמוד תואר שני במנהל עסקים.
היא מחזיקה בקרן השתלמות עם יתרה של 150,000 ש"ח, ומחליטה למשוך את הכספים לצורך מימון הלימודים.
לאחר סיום הלימודים, אורית מוצאת עבודה חדשה עם שכר גבוה יותר, שמאפשר לה להחזיר את ההשקעה בלימודים תוך מספר שנים.
במקרה זה, ההשקעה בלימודים הניבה תשואה גבוהה יותר מהתשואה הצפויה בקרן ההשתלמות, ולכן ההחלטה למשוך את הכספים הייתה מוצדקת.
סטטיסטיקות ותובנות נוספות
מחקרים מראים כי קרנות השתלמות מציגות תשואות ממוצעות של כ-5% לשנה, אך התשואות משתנות בהתאם למדיניות ההשקעות של הקרן ולמצב השוק.
לכן, חשוב לבדוק את התשואות ההיסטוריות של הקרן לפני קבלת החלטה על משיכת כספים.
בנוסף, חשוב לזכור כי קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני, ולכן כדאי לשקול את משיכת הכספים רק לאחר שש שנים לפחות, על מנת למצות את היתרונות המס שהיא מציעה.